Offentlig eller privat tjenestepensjon – hva skiller dem?

Er du født i 1963 eller senere, har du en annen offentlig tjenestepensjon enn dem som gikk av før deg. Kapittel 5 i lov om Statens pensjonskasse, der 66-prosentnivået og kravet om 30 års full tjenestetid står, gjelder etter § 20 a bare for medlemmer født i 1962 eller tidligere. Du hører til kapittel 5 a.

Slik tjener du opp offentlig tjenestepensjon i dag

Ordningen heter påslagspensjon, og satsene står i lov om Statens pensjonskasse § 26 b:

• 5,7 prosent av pensjonsgrunnlaget opp til 12 ganger grunnbeløpet.
• 18,1 prosent av pensjonsgrunnlaget mellom 7,1 og 12 ganger grunnbeløpet, i tillegg.

I intervallet mellom 7,1 G og 12 G blir samlet sats altså 23,8 prosent. Opptjeningen løper fram til og med måneden du fyller 75 år. Pensjonen er livsvarig og levealdersjusteres.

Strukturen ligner en innskuddsordning: du bygger opp en beholdning som gjøres om til pensjon. Det er ikke lenger en garantert prosentandel av sluttlønnen din.

Betinget tjenestepensjon: sikkerhetsnettet under AFP

Får du ikke rett til AFP, tjener du i stedet opp betinget tjenestepensjon. Satsen er 3,0 prosent av pensjonsgrunnlaget opp til 7,1 G, og opptjeningen løper fram til og med måneden du fyller 62 år. Opptjeningen bygges fra 1. januar 2020.

Ytelsen er livsvarig og kan tidligst tas ut fra måneden etter fylte 62 år. Én ting er verdt å merke seg: tar du ut betinget tjenestepensjon, kan du ikke gå over til livsvarig AFP senere. Grenseoppgangen mot AFP i begge sektorer står i AFP i privat og offentlig sektor.

Samordning: den viktigste forskjellen fra før

Samordning betyr at tjenestepensjonen reduseres fordi du også får pensjon fra folketrygden. I den gamle bruttoordningen var dette selve mekanismen: du ble garantert et samlet nivå, og tjenestepensjonen fylte opp differansen.

Påslagspensjonen fungerer annerledes. Opptjening fra og med 2020 samordnes ikke med folketrygden. Den kommer i tillegg. Har du opptjening fra før 2020 i den gamle ordningen, samordnes den delen fortsatt – også om du er født i 1963 eller senere.

Dette er den enkeltendringen som har flyttet mest. Tidligere ga ikke ekstra folketrygdopptjening nødvendigvis høyere samlet pensjon for offentlig ansatte, fordi tjenestepensjonen ble redusert tilsvarende. I dag teller alt.

Sammenligningen, punkt for punkt

Forhold	Offentlig (født 1963+)	Privat innskuddspensjon
Opptjeningssats opp til 7,1 G	5,7 %	Mellom 2 % og 7 %
Sats mellom 7,1 G og 12 G	23,8 % (5,7 % + 18,1 %)	Inntil 25,1 % (7 % + 18,1 %)
Lønn over 12 G	Ingen opptjening	Ingen innskudd
Utbetalingstid	Livsvarig	Avhenger av avtalen
Samordnes med folketrygden?	Nei for opptjening fra 2020. Ja for opptjening før 2020	Nei
Satsen fastsettes av	Lov og tariffavtale	Arbeidsgiver, innenfor lovens rammer

Hva forskjellene betyr i praksis

Livsvarig mot tidsbegrenset. Dette er trolig den viktigste forskjellen som gjenstår. Offentlig påslagspensjon utbetales så lenge du lever. I innskuddspensjon avhenger utbetalingstiden av avtalen, og pengene kan ta slutt. Lever du lenge, er den offentlige ordningen verdt mer enn satsene alene tilsier.

Forutsigbarhet mot spredning. I offentlig sektor er satsen den samme uansett hvilken kommune eller etat du jobber i. I privat sektor spenner den fra 2 til 7 prosent, og du må sjekke selv. Det gjør at spørsmålet «hva er tjenestepensjonen deres?» hører hjemme i ethvert privat jobbintervju – se innskuddspensjon: 2 eller 7 prosent.

Toppsatsen er høyere i privat sektor. En privat arbeidsgiver som legger seg på maksimum, sparer mer opp til 7,1 G enn det offentlige gjør – 7 mot 5,7 prosent. De færreste gjør det, men det finnes.

Minstegrensen for medlemskap er borte

Kravet om en minste stillingsstørrelse for medlemskap i offentlig tjenestepensjon er fjernet. Statens pensjonskasse opplyser at endringen gjelder fra 2025, og at ansatte etter dette får opptjening uavhengig av stillingsstørrelse. Det betyr mest for studenter, tilkallingsvikarer og andre som jobber i små stillinger.

I privat sektor gjelder det samme prinsippet, men på en annen hjemmel: innskuddspensjonsloven § 4-2 sier at ordningen skal omfatte alle arbeidstakere i foretaket som har fylt 13 år, og stiller ikke krav til stillingsandel.

Skattereglene er de samme

Om pensjonen kommer fra Statens pensjonskasse, KLP eller en privat leverandør, spiller ingen rolle for skatten. Pensjon er personinntekt etter skatteloven § 12-2 bokstav b. Trygdeavgiften på pensjonsinntekt er 5,1 prosent i 2026, mot 7,6 prosent på lønn, og trinnskatten gjelder begge deler. Mer om hvordan trekket settes sammen står i skatt på lønn.

For arbeidsgiver er tjenestepensjonen en kostnad på linje med lønn, og en del av den samlede lønnspakken. Se tjenestepensjon som lønnsgode.

Kort oppsummert

• «66 prosent garantert» gjelder bare for medlemmer født i 1962 eller tidligere.
• Er du født i 1963 eller senere, tjener du opp påslagspensjon: 5,7 prosent opp til 12 G, pluss 18,1 prosent for lønn mellom 7,1 G og 12 G.
• Påslagspensjon opptjent fra 2020 samordnes ikke med folketrygden. Opptjening fra før 2020 samordnes fortsatt.
• Uten rett til AFP tjener du opp betinget tjenestepensjon med 3,0 prosent opp til 7,1 G, fram til fylte 62 år.
• Den viktigste gjenværende forskjellen er at offentlig påslagspensjon er livsvarig.