Forsikringer betalt av arbeidsgiver

Forsikringer er den delen av lønnspakken folk sjekker sist og angrer mest på. De koster arbeidsgiveren lite per hode, men verdien for deg kan være enorm den dagen noe skjer.

Yrkesskadeforsikring: det eneste som er lovpålagt

Alle arbeidsgivere plikter å tegne yrkesskadeforsikring for de ansatte. Den dekker skader og sykdommer som skyldes arbeidet eller forholdene på arbeidsplassen, og den gjelder uavhengig av om noen har skyld i det som skjedde.

Dette er ikke et frynsegode du kan forhandle om – det skal være på plass uansett. Er du i tvil om arbeidsgiveren din har ordningen, ta det opp med tillitsvalgt eller verneombud. Arbeidstilsynet er rett instans hvis plikten ikke er oppfylt.

Hullet over 6 G – der forsikringen virkelig betyr noe

Her ligger den største og minst kjente økonomiske risikoen for godt betalte arbeidstakere.

Sykepenger fra folketrygden er begrenset av 6 G-taket, som er 819 294 kroner i 2026. Over dette dekker folketrygden ingenting. Full lønn under sykdom for den delen av lønnen som overstiger 6 G, må følge av tariffavtale eller arbeidsavtale – det er ikke et lovkrav. Staten og kommunesektoren har slik full lønn i sine hovedtariffavtaler. I privat sektor varierer det sterkt.

Mange arbeidsgivere kjøper forsikring eller avtaler dekning som fyller dette hullet. Spør konkret: Har vi full lønn under sykdom også over 6 G, og i hvor lenge? Svaret er verdt mer enn en lønnsjustering på et par prosent. Mer om regelverket står i lønn ved sykdom.

Det samme taket gjelder foreldrepenger. Se lønn under foreldrepermisjon for hvordan dekningen over 6 G håndteres der.

De frivillige ordningene

Forsikring	Hva den gjør for deg
Behandlingsforsikring	Gir raskere tilgang til utredning og behandling utenom den offentlige køen. Verdien avhenger av ventetidene i din region og for din type plage.
Reiseforsikring	Dekker ofte både tjenestereiser og fritidsreiser for deg og familien. Erstatter i så fall en privat forsikring du ellers måtte betalt selv.
Gruppelivsforsikring	Utbetaling til etterlatte ved død. Ofte uttrykt som et antall G eller som en andel av årslønnen.
Uførekapital eller uførepensjon	Supplerer uføretrygden fra folketrygden. Særlig relevant for lønn over 6 G, av samme grunn som sykelønnen.
Fritidsulykkesforsikring	Utvider yrkesskadedekningen til ulykker som skjer utenom arbeidstiden.

Fellestrekket er at ingen av dem er lovpålagt. De følger av tariffavtale, personalhåndbok eller individuell avtale – og de forsvinner den dagen du bytter jobb.

Er forsikringen skattepliktig for deg?

Utgangspunktet for alle naturalytelser er skatteplikt. En naturalytelse er enhver økonomisk fordel som ytes i annet enn kontanter, og skattefrihet krever et uttrykkelig fritak i lov eller forskrift.

Det finnes ett fritak som er direkte relevant: forskriften om skattefrie naturalytelser regner personalforsikringer utover den enkeltes forholdsmessige andel av samlet premie som skattefritt, uten beløpsgrense. Rekkevidden av dette fritaket er teknisk, og den avgjør om en konkret ordning skal lønnsinnberettes eller ikke.

Er ytelsen skattepliktig, beskattes den som ordinær lønn med din marginalskatt. Ligger personinntekten din mellom 318 300 og 725 050 kroner, er marginalskatten 33,6 prosent i 2026 – se marginalskatt. Du kan legge inn premien som et tillegg i nettolønnskalkulatoren og se hva den faktisk koster deg.

Forsikringene forsvinner når du slutter

Dette er det punktet folk oftest overser. En behandlingsforsikring gjennom jobben er ikke din – den er arbeidsgiverens avtale, og du er dekket så lenge du er ansatt. Slutter du, faller dekningen bort, ofte fra dagen etter siste arbeidsdag.

Det har to konsekvenser. For det første bør du sjekke om du har privat dekning før du sier opp, særlig hvis du har hatt en helseutvikling som gjør det vanskeligere å tegne ny forsikring. For det andre bør en sluttpakke eller en overgangsperiode nevne forsikringene uttrykkelig, ikke bare lønnen.

Det samme gjelder motsatt vei: en ny arbeidsgiver som lokker med gode forsikringer, gir deg noe som først har verdi når du faktisk er innmeldt i ordningen. Be om å få dokumentasjonen, ikke bare setningen i stillingsannonsen.

Hva er ordningene verdt?

Den enkleste måten å verdsette en forsikring på, er å spørre hva du måtte betalt for tilsvarende privat. En familiereiseforsikring du slipper å kjøpe selv, er kroner spart etter skatt. En behandlingsforsikring er vanskeligere å prissette, fordi verdien avhenger av om du trenger den.

Dekningen over 6 G er derimot lett å regne på, og det er den som oftest betyr mest i kroner. Bruk regnestykket over med din egen lønn.

Kort oppsummert

• Yrkesskadeforsikring er lovpålagt for alle arbeidsgivere. Alt annet er frivillig.
• Folketrygden dekker ingenting over 6 G, som er 819 294 kroner i 2026. Full lønn under sykdom over taket må følge av avtale.
• Behandlings-, reise-, gruppelivs- og uføreforsikring følger av tariff eller personalhåndbok, og forsvinner ved jobbskifte.
• Naturalytelser er skattepliktige som hovedregel. Personalforsikringer har et fritak, men rekkevidden må sjekkes konkret.
• Verdsett ordningene ved å spørre hva de ville kostet deg privat.